Acord de cont bancar - acesta este un acord în virtutea căruia banca se angajează să accepte și să crediteze fondurile primite în contul deschis pentru client (titularul contului), să îndeplinească ordinele clientului de a transfera și emite sumele corespunzătoare din cont și de a efectua alte operațiuni pe contul (articolul 845 din Codul civil al Federației Ruse) ...
Banca poate utiliza fondurile din cont, garantând dreptul clientului de a dispune liber de aceste fonduri.
Banca nu are dreptul la:
- determina si controleaza directiile de utilizare a fondurilor clientului si
- să stabilească alte restricții care nu sunt prevăzute de lege sau de acordul de cont bancar privind dreptul său de a dispune de fonduri la propria sa discreție.
Aceste reguli se aplică și altor instituții de credit atunci când încheie și execută un acord de cont bancar în conformitate cu permisul emis (licență).
Esența și semnificația contractului de cont bancar
Acord de cont bancar - acordul central în organizarea și formalizarea relațiilor de proprietate persoane juridice și antreprenori individuali... Acordurile de cont bancar încheiate de cetățeni nu sunt atât de răspândite. Contractul în cauză este un mijloc comun de plăți fără numerar efectuate din contul unei persoane în contul altei persoane, precum și primirea de numerar din cont. Contul bancar conține fonduri care sunt, în esență, nu prin lucruri omogene, ci prin drepturile de obligație a creanțelor împotriva băncii... Acesta este modul în care acordul de cont bancar diferă, de exemplu, de acordul de custodie.
Mai multe detalii
Banca dispune de fondurile primite în contul curent al clientului în interesul clientului și după dorința acestuia. În același timp, banca are dreptul, ca și în contractul de depozit bancar, să utilizeze fondurile clientului în propriile activități, plătind, ca regulă generală, dobânzi și garantând dreptul clientului de a dispune în mod liber de aceste fonduri.
Banca este obligată să încheie un contract de cont bancar cu un client care a făcut o ofertă de deschidere a unui cont în condițiile anunțate de bancă pentru deschiderea conturilor de acest tip care îndeplinesc cerințele prevăzute de lege și normele bancare stabilite în conformitate cu cu ea, ceea ce indică publicitatea acestui acord... Regulile bancare determină, de asemenea, documentele, a căror furnizare este necesară pentru deschiderea unui cont bancar.
Limitarea drepturilor clientului de a dispune de fondurile din cont nu este permisă, cu excepția
- confiscarea fondurilor din cont sau
- suspendarea tranzacțiilor de cont în cazurile prevăzute de lege.
Pe lângă prevederile Codului civil, relațiile legate de un cont bancar sunt reglementate de Legea privind băncile și activitățile bancare. De asemenea, ar trebui să țineți cont de Rezoluția Plenului Curții Supreme de Arbitraj din Federația Rusă din 19 aprilie 1999 N 5 „Cu privire la unele aspecte ale practicii de examinare a litigiilor legate de încheierea, executarea și rezilierea contractelor de cont bancar” (VVAS RF. 1999. N 7).
Prin natura sa juridică contract de cont bancar:
- consensual (generează drepturi și obligații civile din momentul în care părțile ajung la un acord; transferul ulterior al unui lucru sau comiterea altor acțiuni se efectuează cu scopul implementării lor);
- compensat (contraprovizionare sub formă de plată);
- bilaterale (generează obligații de ambele părți).
Subiecții unui contract de cont bancar
Cerințele pentru componența subiectului unui contract de cont bancar sunt similare cu cerințele pentru părțile la un contract de depozit bancar. Subiectele contractului de cont bancar includ:
- unei bănci cărora li s-a acordat un astfel de drept pe baza unui permis (licență) eliberat în conformitate cu procedura stabilită în conformitate cu legea, precum și
- alte instituțiile de credit acceptarea depozitelor (depozitelor) de la persoane fizice și juridice în conformitate cu legea;
- clienți (orice persoane juridice și cetățeni).
Formular de acord de cont bancar
Forma contractului de cont bancar este supusă regulilor generale de procesare a tranzacțiilor (de obicei scrise).
O condiție esențială a contractului de cont bancar este subiectul acestuia:
- acțiunile băncii pentru creditarea (acceptarea) fondurilor în contul clientului și efectuarea, la cererea acestuia din urmă, a diferitelor tipuri de operațiuni bancare: transferul de fonduri într-un alt cont, servicii de decontare și numerar etc.
Banca este obligată să efectueze pentru client toate operațiunile prevăzute de legea acestui tip de conturi, regulile bancare stabilite în conformitate cu aceasta și obiceiurile de practică comercială aplicate în practica bancară. Banca garantează secretul contului bancar și al depozitului bancar, tranzacțiile contului și informațiile despre clienți.
În funcție de volumul operațiunilor bancare furnizate clientului, conturile bancare sunt împărțite în următoarele tipuri:
- calculat,
- curent și
- speciale (buget, împrumut etc.).
Obligațiile băncii în temeiul contractului de cont bancar
- încheiați un acord de cont bancar cu un client care a solicitat deschiderea unui cont în condițiile anunțate de bancă pentru deschiderea conturilor de acest tip (publicitatea acordului);
- acceptă și creditează fondurile primite în contul deschis pentru client (titularul contului);
- îndepliniți instrucțiunile clientului cu privire la transferul și emiterea sumelor corespunzătoare din cont și efectuarea altor operațiuni pe cont cel târziu în ziua următoare zilei în care documentul de plată corespunzător este primit de către bancă, cu excepția cazului în care banca prevede o perioadă mai scurtă acord de cont.
Se dă ordinul băncii de a anula fonduri în scris(de exemplu, prin intermediul unui ordin de plată), care permite identificarea persoanei îndreptățite la un astfel de ordin. Recent, certificarea drepturilor de a dispune de fonduri pe cont, mijloace electronice de plată și alte documente care utilizează analogi ai unei semnături scrise de mână, coduri, parole (de exemplu, sistemul „Internet Bank”) s-a răspândit.
Este permisă retragerea de fonduri pe cont fără comanda clientului.
- prin hotărâre judecătorească și
- în cazurile stabilite prin lege sau prevăzute de un acord între bancă și client.
Obligațiile clientului în temeiul contractului de cont bancar
- să certifice drepturile persoanelor care execută ordine privind transferul și retragerea de fonduri din cont în numele clientului prin depunerea la bancă a documentelor prevăzute de lege, a regulilor bancare stabilite în conformitate cu aceasta și a acordului de cont bancar.
Cu privire la radierea fondurilor din cont fără ordinul clientului, a se vedea scrisoarea prezidiului Curții Supreme de Arbitraj din Federația Rusă din 1 octombrie 1996 N 8
Cu privire la procedura de recuperare de către creditor a sumelor recunoscute de debitor, atunci când procedura de creanță este prevăzută de contract, a se vedea scrisoarea prezidiului Curții Supreme de Arbitraj din Federația Rusă din 25 iulie 1996 N 6
Fondurile sunt debitate din contul clientului în ordinea primirii comenzilor clientului. Cu toate acestea, în cazul unor fonduri insuficiente, Codul civil al Federației Ruse stabilește o secvență strictă (prioritate) de anulare (articolul 855). Ordinea de radiere este construită ținând seama de semnificația socială a plăților și de beneficiile compensației pentru prejudiciul adus sănătății și salariilor cetățenilor.
Motivele rezilierii contractului de cont bancar (articolul 859 din Codul civil al Federației Ruse):
- declarația clientului luate în orice moment;
- o hotărâre judecătorească cu privire la creanța băncii în cazurile în care suma fondurilor stocate în contul clientului este mai mică decât suma prevăzută de regulile bancare sau de acord (dacă o astfel de sumă nu este restabilită în termenul stabilit de lege din ziua în care banca a fost avertizat despre acest lucru);
- o decizie judecătorească cu privire la creanța băncii în cazul în care nu există tranzacții în contul clientului în termenul stabilit de lege, cu excepția cazului în care contractul prevede altfel.
În absența fondurilor din contul clientului și a operațiunilor pe acest cont timp de 2 ani, banca, după ce a notificat clientul în scris și nu a primit fonduri în contul său în termen de două luni, are dreptul de a refuza executarea contractului de cont bancar, cu excepția cazului în care acordul prevede altfel ...
2.75
- Contract pentru furnizarea de servicii
- Conceptul și tipurile de obligații de serviciu
- Conceptul de obligații de serviciu în dreptul civil
- Tipuri de obligații contractuale pentru furnizarea de servicii
- Conceptul și condițiile contractului pentru furnizarea de servicii pentru compensare
- Conceptul de contract pentru furnizarea de servicii
- Termenii contractului pentru furnizarea de servicii
- Conținutul contractului pentru furnizarea de servicii pentru compensare
- Drepturile și obligațiile interpretului
- Drepturile și obligațiile clientului
- Tipuri de contracte pentru furnizarea de servicii
- Sistemul de contracte pentru furnizarea de servicii
- Servicii de comunicare
- Servicii medicale și sociale
- Servicii de audit
- Servicii juridice
- Servicii turistice și excursii
- Servicii de catering
- Servicii hoteliere
- Obligații de transport și expediere
- Conceptul de obligații de transport și legislația în materie de transport
- Conceptul de răspundere pentru transport
- Motive pentru apariția obligațiilor de transport
- Legislația transporturilor
- Tipuri de contracte de transport
- Contractele de transport de marfă
- Contract de transport marfă
- Contracte de transport de pasageri și bagaje
- Acord de remorcare
- Contracte pentru transportul mărfurilor prin diferite moduri de transport
- Contract pentru transportul de mărfuri pe calea ferată
- Contract pentru transportul aerian de mărfuri
- Acord de charter aerian
- Contract de transport maritim de mărfuri
- Contract pentru transportul mărfurilor pe căi navigabile interioare
- Acord pentru transportul centralizat de mărfuri pe șosea
- Contract pentru transportul mărfurilor în trafic mixt direct
- Răspunderea pentru încălcarea obligațiilor de transport
- Motivele răspunderii
- Răspunderea transportatorului pentru livrarea întârziată a mărfurilor
- Accident general și privat
- Răspunderea expeditorului și a destinatarului
- Reclamații și creanțe în obligațiile de transport
- Obligații de transmitere
- Conceptul și tipurile de obligații expediționale
- Contractul ca bază pentru apariția unei obligații de expediere
- Conținutul și executarea contractului de expediere a transportului
- Răspundere în temeiul contractului de expediere a transportului
- Acord de depozitare
- Dispoziții generale privind acordul de depozitare
- Esența depozitării
- Conceptul de contract de depozitare
- Obiectul contractului de depozitare
- Rambursarea contractului de depozitare
- Obligațiile părților la acordul de depozitare
- Formular contract de depozitare
- Răspunderea deponentului
- Contract de depozitare a lucrurilor într-un depozit
- Esența depozitării într-un depozit
- Conceptul și părțile la acordul de depozitare în depozit
- Obiectul contractului de depozitare în depozit
- Realizarea unui contract de depozitare într-un depozit
- Înregistrarea unui contract de depozitare la un depozit
- Tipuri speciale de obligații de depozitare
- Depozitare într-un amanet
- Depozitare într-o bancă comercială
- Depozitare în dulapurile organizațiilor de transport
- Depozitare la hotel
- Contracte de cesiune, comisioane și servicii de agenție
- Contractul de cesiune
- Conceptul serviciilor juridice
- Conceptul de contract de comandă
- Conținutul și executarea contractului de comandă
- Rezilierea contractului de comandă
- Acordul Comisiei
- Conceptul unui acord de comision
- Conținutul acordului de comision
- Executarea acordului de comisie
- Încetarea acordului de comision
- Anumite tipuri de acord de comision
- Contract de agenție
- Conceptul unui acord de agenție
- Conținutul acordului de agenție
- Executarea și rezilierea contractului de agenție
- Acord de încredere în proprietate
- Conceptul de gestionare a încrederii asupra proprietății
- Administrarea încrederii ca instituție de drept al obligațiilor
- Subiecții unei relații de încredere
- Aveți încredere în obiecte
- Conținutul și executarea contractului de administrare fiduciară a proprietății
- Conceptul și conținutul unui acord de administrare a încrederii
- Executarea unui acord de administrare a încrederii
- Încetarea unui acord de administrare a încrederii
- Administrarea fiduciară a valorilor mobiliare
- Acord de administrare a încrederii pentru titluri de capital
- Acord de administrare a încrederii pentru acțiuni deținute în mod federal
- Datoriile de asigurare
- Conceptul și semnificația asigurării
- Asigurările ca categorie economică
- Evoluția istorică a asigurărilor
- Legislația privind asigurările
- Conceptul și sistemul obligațiilor de asigurare
- Conceptul de pasiv de asigurare
- Forme de pasiv de asigurare
- Tipuri de obligații de asigurare
- Participanții la obligația de asigurare
- Asigurător
- Asociații de asigurători
- Societățile de asigurări reciproce
- Agenți de asigurări și brokeri de asigurări
- Beneficiar și persoană asigurată
- Contract de asigurare
- Conceptul și tipurile de contract de asigurare
- Forma contractului de asigurare. Polita de asigurare
- Dobândă asigurabilă
- Conținutul și îndeplinirea obligației de asigurare
- Obligațiile asiguratului
- Riscul asigurării
- Caz de asigurare
- Obligațiile asigurătorului. Suma asigurata
- Îndeplinirea obligațiilor de asigurare
- Subrogarea
- Scutirea asigurătorului de obligația de a furniza plăți de asigurare
- Răspunderea părților pentru încălcarea obligațiilor de asigurare
- Încetarea și invaliditatea obligațiilor de asigurare
- Obligații de asigurare a proprietății
- Obligații de asigurare a proprietății
- Concepte și tipuri de obligații de asigurare de răspundere civilă
- Obligații de asigurare a răspunderii necontractuale
- Obligații pentru asigurarea răspunderii contractuale
- Datoriile de asigurare a riscului de afaceri
- Obligații de asigurare personală
- Tipuri de obligații de asigurare personală
- Obligații de asigurare de viață
- Datoriile pentru asigurarea împotriva accidentelor și bolilor
- Obligațiile de asigurări de sănătate
- Contracte de împrumut, credit și finanțare împotriva cesiunii unei creanțe monetare
- Acord de împrumut
- Conceptul contractului de împrumut
- Conținutul și executarea contractului de împrumut
- Bilet la ordin
- Legătură
- Alte tipuri de contracte de împrumut
- Acord de împrumut
- Conceptul unui contract de împrumut
- Conținutul și executarea contractului de împrumut
- Anumite tipuri de contract de împrumut
- Contracte de împrumut de mărfuri și comerciale
- Acord de finanțare împotriva cesiunii unei creanțe monetare
- Concept de factoring
- Conceptul unui acord de finanțare împotriva cesiunii unei creanțe monetare
- Conținutul unui acord de finanțare împotriva cesiunii unei creanțe monetare
- Executarea unui acord de finanțare împotriva cesiunii unei creanțe monetare
- Acorduri de cont bancar și depozit bancar
- Conceptul acordului de cont bancar
- Definiția și natura juridică a unui contract de cont bancar
- Subiecții unui contract de cont bancar
- Încheierea unui contract de cont bancar
- Rezilierea unui contract de cont bancar
- Conținutul și executarea contractului de cont bancar
- Drepturile și obligațiile părților la acordul de cont bancar
- Retragerea de fonduri dintr-un cont bancar
- Răspunderea băncii conform contractului de cont bancar
- Tipuri de conturi bancare
- Sistem de cont bancar
- Conturi curente
- Conturi speciale
- Conceptul unui contract de depozit bancar
- Definiția unui contract de depozit bancar
- Natura juridică a contractului de depozit bancar
- Părțile la acordul de depozit bancar
- Formular de contract de depozit bancar
- Conținutul și executarea contractului de depozit bancar
- Conținutul contractului de depozit bancar
- Tipuri de depozite bancare
- Depozite la vedere și la termen
- Alte tipuri de depozite bancare
- Operațiunile de depozit ale Băncii Rusiei
Încheierea unui contract de cont bancar
Conform regulilor generale privind forma tranzacțiilor, contractul de cont bancar trebuie încheiat în formă scrisă simplă. Un acord de cont bancar nu poate exista oral.
Conform paragrafului 1 al art. 846 din Codul civil, la încheierea unui contract de cont bancar, un client sau o persoană indicată de acesta deschide un cont la o bancă în condițiile convenite de părți. Procedura de deschidere a unui cont bancar este determinată de regulile bancare. Conform clauzei 2.1 din Instrucțiunea Băncii de Stat a URSS din 30 octombrie 1986 N 28 "Cu privire la decontare, conturi curente și bugetare în instituțiile Băncii de Stat a URSS" pentru înregistrarea deschiderii conturilor decontării, curente și bugetare , se depune la bancă o cerere de deschidere a unui cont special, care este semnată contabilului șef și contabil principal al titularului de cont, precum și alte documente (document privind înregistrarea de stat, copii ale documentelor constitutive, un card al unui formă stabilită cu mostre de semnături și amprente de sigiliu etc.). Contul este deschis conform inscripției de autorizare de pe deschiderea acestuia pe cererea clientului, aplicată de organul executiv al băncii (director, președinte etc.).
Semnificația juridică a cererii clientului pentru deschiderea unui cont și inscripția de autorizare la deschiderea acestuia diferă în funcție de metoda de încheiere a contractului de cont bancar. În cazul în care părțile semnează un singur document, cererea clientului pentru deschiderea unui cont și o autorizație pentru deschiderea acestuia ar trebui considerate ca acțiuni ale participanților săi pentru îndeplinirea obligațiilor reciproce care decurg dintr-un acord deja încheiat.
Dacă un contract de cont bancar se încheie prin schimbul de documente, atunci o astfel de declarație cu atașarea documentelor relevante este o ofertă, adică o propunere de încheiere a unui acord de cont bancar și scrisoarea de autorizare pentru deschiderea unui cont, aplicată de organul executiv al băncii, reprezintă un acord la propunerea de încheiere a unui acord (acceptare).
Această situație este în prezent extrem de rară (practic numai la deschiderea unor conturi în valută). Conform practicii care s-a dezvoltat în sistemul bancar, banca și clientul încheie un acord de cont bancar prin întocmirea unui singur document semnat de ambele părți. Drepturile și obligațiile părților în temeiul acordului de cont bancar apar indiferent dacă clientul a depus fonduri într-un cont deschis. O situație diferită poate fi stabilită prin lege (conturi de depozit în conformitate cu articolul 834 din Codul civil) sau prin acordul părților.
În conformitate cu paragraful 2 al art. 846 din Codul civil, banca este obligată să încheie un contract de cont bancar cu un client care a solicitat deschiderea unui cont în condițiile anunțate de bancă pentru deschiderea conturilor de acest tip care îndeplinesc cerințele prevăzute de lege și de serviciile bancare. reguli stabilite în conformitate cu acesta.
El nu are dreptul să refuze deschiderea unui cont, efectuarea operațiunilor relevante pentru care este prevăzută de lege, documentele constitutive ale băncii și permisiunea (licența) care i-a fost acordată, cu excepția cazurilor în care un astfel de refuz este cauzată de incapacitatea băncii de a accepta servicii bancare sau este permisă de lege sau de alte acte juridice ... În caz de evaziune nejustificată a băncii de la încheierea unui contract de cont bancar, clientul are dreptul să îi prezinte cerințele prevăzute la alin. 4 al art. 445 CC.
Impunerea băncii a obligației de a încheia un contract de cont bancar cu clientul, precum și acordarea acestuia din urmă dreptul de a prezenta băncii cerințele prevăzute la alineatul 4 al art. 445 din Codul civil, a permis teoretic să formuleze o concluzie despre publicitatea contractului de cont bancar. Cu toate acestea, acest acord nu poate fi recunoscut ca fiind public, deoarece banca nu poate oferi aceleași condiții de serviciu tuturor clienților din cauza diferențelor în regimul juridic al conturilor stabilit de lege și normele bancare.
De asemenea, se pare că el nu ar trebui să stabilească exact aceleași condiții în cadrul fiecărui tip de cont, deoarece clienții dețin sume diferite de fonduri în cont. În plus, volumul operațiunilor efectuate de bancă în interesul titularului contului variază, de asemenea. Toate acestea mărturisesc faptul că banca ar trebui să aibă dreptul la o abordare diferențiată a problemelor de creditare a contului, de plată a cheltuielilor sale pentru efectuarea tranzacțiilor în cont, stabilirea dobânzii pentru utilizarea fondurilor băncii în cont etc.
În acest sens, regulile stabilite de art. 426 CC. O poziție similară este adoptată de practica judiciară și de arbitraj. Conform clauzei 1 din rezoluția Plenului Curții Supreme de Arbitraj din Federația Rusă din 19 aprilie 1999 N 5 „Cu privire la unele aspecte ale practicii examinării litigiilor legate de încheierea, executarea și încetarea contractelor de cont bancar” atunci când încheind acest acord, clientul deschide un cont bancar în condițiile părților convenite.
Numai în cazul în care banca, pe baza legislației actuale, precum și a normelor bancare, a elaborat și a anunțat un acord de cont bancar de un anumit tip, care conține condiții uniforme pentru toți solicitanții (prețul serviciilor bancare, suma a dobânzii plătite de bancă pentru utilizarea fondurilor în contul clientului etc.), banca în conformitate cu alin. 1 p. 2 art. 846 din Codul civil este obligat să încheie un astfel de acord cu orice client care a depus o cerere de deschidere a unui cont în condițiile specificate. Refuzul băncii de a încheia un astfel de acord de cont bancar este permis numai în cazurile stabilite de alin. 2 p. 2 art. 846 CC.
Diferite interpretări ale regulilor clauzelor 1 și 2 ale articolului 846 din Codul civil al Federației Ruse au condus în practică la apariția unor concluzii contradictorii cu privire la faptul dacă acordul de cont bancar este public. Punctul de vedere că acordul de cont bancar nu poate fi recunoscut ca public din următoarele motive formale pare să fie mai corect. Artă. 426 din Codul civil al Federației Ruse conține două semne ale unui contract public.
În primul rând, o organizație comercială este obligată să încheie un astfel de contract la cererea consumatorului dacă are capacitățile adecvate.
În al doilea rând, prețul bunurilor, lucrărilor și serviciilor, precum și alte condiții ale unui contract public, sunt stabilite la fel pentru toți consumatorii, cu excepția cazurilor în care legea și alte acte juridice permit furnizarea de beneficii pentru anumite categorii de consumatori.
Primul semn al unui acord public în regimul juridic al unui acord de cont bancar este disponibil (clauza 2 a articolului 846 din Codul civil al Federației Ruse), iar al doilea este absent.
Conform regulii generale a clauzei 1 a acestui articol, la încheierea unui acord pentru contul bancar al unui client, un cont bancar este deschis în condițiile convenite de părți. Cu toate acestea, o excepție este posibilă atunci când o bancă comercială a dezvoltat și a anunțat în prealabil un acord de cont bancar de un anumit tip care conține condiții uniforme pentru toți solicitanții (prețul serviciilor bancare, suma dobânzii plătite de bancă pentru utilizarea fondurilor pe cont etc.).
În acest caz, banca în conformitate cu alin. 1 p. 2 art. 846 din Codul civil este obligat să încheie un astfel de acord cu orice client care a depus o cerere de deschidere a unui cont în condițiile specificate. În același timp, refuzul băncii de a încheia un astfel de contract de cont bancar este permis numai în cazurile stabilite de alin. 2 p. 2 art. 846 CC.
Executarea unui contract de cont bancar
În practică, un contract de cont bancar este întocmit, de regulă, în două moduri: prin întocmirea și semnarea unui contract sub forma unui singur document; fără un astfel de document. Absența unui acord de cont bancar sub forma unui singur document semnat de părți nu înseamnă absența unei relații contractuale. Depunerea de către client a unei cereri de deschidere a unui cont este o ofertă, iar scrisoarea de autorizare a șefului băncii este o acceptare. O astfel de comandă poate fi dată atât ca document separat, cât și pe cererea clientului pentru deschiderea unui cont.
În paragraful 1 al art. 846 din Codul civil al Federației Ruse prevede că un cont poate fi deschis nu numai pentru client, ci și pentru persoana indicată de acesta. Aceasta înseamnă că este permisă încheierea unui contract de cont bancar atât în favoarea clientului, cât și în favoarea unui terț (articolul 430 din Codul civil).
Clauza 2 a acestui articol conține o regulă privind obligația băncii de a încheia un contract de cont bancar la cererea clientului, cu excepția cazurilor prevăzute de lege sau de regulile bancare stabilite în conformitate cu aceasta. Legislația conține dispoziții care prevăd obligația băncii de a refuza clientul să încheie un acord în anumite cazuri.
O instituție de credit, care atrage temporar fonduri gratuite către depozite, acumulează capital atrăgut semnificativ. Pentru a plasa fonduri, se utilizează una dintre cele mai importante operațiuni bancare pasive - deschiderea și menținerea unui cont bancar.
cont bancar – o formă de mediere a fondurilor acceptate de bancă ca depozite.
În baza unui acord de cont bancar se angajează banca acceptați și creditați fondurile primite în contul deschis pentru client (titularul contului), îndepliniți comenzile clientului de a transfera și emite sumele corespunzătoare din cont și efectuați alte operațiuni pe cont.
bancă poate utiliza fonduri disponibile în cont, garantând dreptul clientului de a dispune liber de aceste fonduri. Banca nu are dreptul să stabilească și să controleze direcțiile de utilizare a fondurilor clientului și să stabilească alte restricții care nu sunt prevăzute de lege sau de acordul de cont bancar privind dreptul său de a dispune de fonduri la propria sa discreție.
Acordul de cont bancar este încheiat în scris simplu(Clauza 1 a articolului 161 din Codul civil al Federației Ruse). De regulă, banca și clientul conchid acord unic depozit bancar și cont bancar. Legislația privind băncile și activitățile bancare permite posibilitatea încheierii unui acord de cont bancar de către promoții(depunerea unei cereri și a altor documente pentru deschiderea unui cont bancar) și acceptare(inscripție de autorizare a șefului băncii).
Acordul de cont bancar este consensual, obligatoriu bilateral, oneros. Ca regulă generală, un contract de cont bancar este nedefinit, deși părțile, la încheierea acestuia, au dreptul de a stabili perioada de valabilitate a acestui acord.
Părțile la acord sunt:
- bancăca instituție de credit, dreptul de a menține conturi bancare al cărui drept este stabilit în licența de efectuare a operațiunilor bancare;
- client, care este o persoană juridică, un antreprenor individual, un individ.
La deschiderea unui cont bancar, clientul furnizează un pachet de documente solicitate de instituția de credit pentru a efectua tranzacții pe cont. Baza pentru deschiderea unui cont servește ca o declarație semnată de client - o persoană fizică, sau managerul și contabilul șef al clientului - o persoană juridică.
Entitati legaleși antreprenorii individuali oferă instituției de credit:
Certificat de înregistrare de stat;
Un extras din registrul de stat unificat al persoanelor juridice sau din registrul de stat unificat al antreprenorilor individuali;
Copii notariale ale documentelor constitutive;
Certificat de înregistrare la autoritatea fiscală;
Card cu mostre de semnături și amprente de sigiliu;
Documente (procese-verbale ale adunărilor generale, decizii ale fondatorului, ordine de numire) care confirmă puterile persoanelor autorizate să gestioneze fonduri în cont (de regulă, directorul general și contabilul șef al unei persoane juridice).
Documentele colectate de titularul contului constituie baza bancară client, care este întreținut de o instituție de credit. În mod separat, în fișierele de carduri specializate, sunt stocate cardurile care conțin mostre de semnături și amprente de sigiliu.
Prin încheierea unui acord de cont bancar, instituția de credit și clientul își asumă o serie de drepturi și obligații care alcătuiesc conținutul acordului. Titularul contului, ca și în contractul de depozit bancar, este o parte slabă din punct de vedere economic, prin urmare, la încheierea acordului, principalele responsabilități sunt atribuite instituției de credit. Clientul este obligat să respecte procedura de deschidere și menținere a unui cont bancar prevăzută de legislația actuală, cerințele legii, regulile bancare în legătură cu procedura de efectuare a decontărilor fără numerar și emiterea documentelor de decontare; și, de asemenea, asigură plata la timp a serviciilor băncii pentru efectuarea de tranzacții cu fonduri în cont (în cazurile stipulate în acord). Clientul nu este limitat nici în alegerea formei de plăți fără numerar care se potrivește cel mai bine intereselor sale; nici în numărul de conturi bancare (cecuri, depozite și altele) deschise în vreo monedă.
Banca are dreptul să împrumute în contul bancar al clientului (articolul 853 din Codul civil al Federației Ruse).
Banca se angajează să accepte fondurile clientului în contul său bancar; deschide și menține conturile clientului (creditarea contului bancar al clientului cu fondurile primite pentru el și debitarea fondurilor din cont pe baza comenzii clientului); efectuează în timp util și corect tranzacții de decontare și numerar în numele clientului, respectând în același timp cerințele privind procedura și calendarul plăților stabilite de lege, acord, reguli bancare și obiceiurile comerciale. Rețineți că atunci când efectuați astfel de operațiuni, fondurile sunt creditate și debitate de bancă cel târziu în ziua operațională următoare zilei în care documentul de plată corespunzător este primit de către bancă. În cadrul operațiunilor de numerar și decontare, instituția de credit se obligă să păstreze secretul bancar cu privire la contul și tranzacțiile pe contul clientului în conformitate cu clauza 1 a art. 857 partea 2 din Codul civil al Federației Ruse, art. 26 Legea federală „Cu privire la bănci și activități bancare”.
Refuzați clientul banca nu are dreptul să deschidă un cont bancar, cu excepția cazurilor în care motivul refuzului este imposibilitatea de a accepta fondurile clientului sau refuzul este permis de actele legale de reglementare actuale.
Una dintre condițiile esențiale ale contractului de cont bancar este plata dobânzii către client pentru utilizarea bancii cu fondurile din cont. Ca regulă generală, valoarea dobânzii este creditată în cont în termenele stipulate în contract.
În cadrul unui acord de cont bancar, pot fi creditate următoarele:
- dobânda acumulată pe operațiuni bancare pasive (pe operațiuni legate de strângerea de fonduri) - dobânzi de plătit clienților băncii pentru fondurile atrase de la aceștia și înregistrate în cont pentru înregistrarea obligațiilor băncii de a plăti dobânzi;
- dobândă plătită privind operațiunile pasive ale băncii - dobânzi creditate în conturile clienților băncii (decontare, curente), plătite în conformitate cu procedura stabilită în numerar de la casieria băncii, debitate din contul corespondent al băncii împrumutate, creditate în conturile corespondente ale băncii creditoare;
- pasivele restante ale băncii pentru plata dobânzilor(datorie bancară restantă) - dobânzi acumulate de banca debitorului pentru fondurile strânse în favoarea persoanelor juridice, inclusiv a băncilor, dar neplătite după data scadentă stabilită prin acordul relevant sau la apariția obligațiilor stipulate în acord.
Dobânzile pot fi acumulate în unul din cele patru moduri, în conformitate cu termenii acordului: prin formulele de dobândă simplă sau compusă; folosind o rată a dobânzii fixă sau variabilă. Dacă contractul nu specifică metoda de calcul a dobânzii, atunci calculul se efectuează conform formulei dobânzii simple, utilizând o rată a dobânzii fixă. La calcularea dobânzii, se ia în considerare valoarea ratei dobânzii (în procente pe an) și numărul efectiv de zile calendaristice pentru care au fost atrase fondurile. Contabilitatea tranzacțiilor privind alocarea sumelor dobânzilor acumulate se efectuează prin metoda „numerar” (banca împrumutată atribuie dobânzile acumulate la fondurile atrase la înregistrările contabile relevante de la data plății lor) prin metoda „acumulării” sau prin metoda „acumulării” (toate dobânzile acumulate în luna curentă nu sunt mai târziu de ultima zi lucrătoare a lunii curente sunt imputate cheltuielilor băncii).
La închiderea conturilor bancare ale clienților băncilor, dobânzile la fondurile atrase se acumulează până la data de închidere sau transfer efectiv a contului; soldul contului bancar în acest caz este suma soldului fondurilor disponibile în cont și a dobânzii creditate în cont la momentul închiderii acestuia.
Organizația de credit este responsabilîn caz de creditare (debitare) intempestivă sau incompletă în contul clientului nu numai a fondurilor primite, ci și a dobânzii acumulate.
Închiderea unui cont bancar se efectuează la încetarea contractului de cont bancar. Potrivit proprietarului contul trebuie închis de către instituția de credit în orice moment. La inițiativa băncii contractul de cont bancar poate fi reziliat la procedură judiciarăîn următoarele cazuri:
· Dacă suma fondurilor stocate în contul clientului se dovedește a fi sub suma minimă prevăzută de regulile bancare sau de un acord și nu va fi restabilită în termen de o lună de la data la care banca a fost avertizată cu privire la acest lucru;
Sau în absența tranzacțiilor pe acest cont în cursul anului calendaristic, cu excepția cazului în care se prevede altfel în condițiile acordului.
Când un cont bancar este închis, soldul contului este returnat clientului sau transferat într-un alt cont în aceeași instituție de credit sau în altă instituție de credit, la cererea clientului. Transferul de fonduri trebuie efectuat cel târziu șapte zile lucrătoare după primirea cererii scrise relevante de la client; documentele de decontare neplătite situate în indexul cardului documentelor de decontare neplătite la timp (indexul cardului nr. 2) sunt returnate reclamanților; clientului i se plătesc dobânzile acumulate în ziua închiderii contului.
Funcția cheie a instituțiilor financiare este de a efectua plăți fără numerar. Este imposibil să supraestimăm importanța acestei operațiuni, deoarece sistemul bancar în forma sa modernă, de fapt, a fost format pentru a asigura circulația rapidă și fiabilă a fondurilor. Acordul de cont bancar și prevederile legale asigură soluționarea corectă a decontărilor.
Esența raporturilor juridice
Băncile și instituțiile financiare sunt un fel de intermediari între expeditori și beneficiari de plăți, de exemplu:
- entități comerciale;
- furnizorii de bunuri și servicii și consumatorii acestora;
- contribuabilii și autoritățile fiscale;
- participanți la relații civile necontractuale.
Astfel, un cont fără numerar servește ca instrument pentru creditarea și debitarea fondurilor, efectuarea și organizarea decontărilor, în special operațiunile de credit și depunere.
Un acord al unui astfel de plan se referă la tranzacțiile de interconectare, deoarece termenii acestuia sunt stabiliți de o instituție financiară într-un acord standard. Poate fi încheiat doar prin alăturarea clientului la condițiile propuse în ansamblu. Consumatorul nu poate sugera modificări la textul documentului sau la paragrafele sale individuale. Dacă acordul „așa cum este” nu i se potrivește, el poate refuza doar să coopereze cu această instituție și să apeleze la alta.
Acordul este bilateral, întrucât atât banca, cât și clientul sunt înzestrate cu obligații reciproce. Scopul este de a organiza operațiunile de decontare ale clientului.
Depozit și cont: Care este diferența?
Acordul de depozit bancar și acordul de cont bancar nu trebuie confundate. Ele diferă în mai multe moduri.
- Primul înseamnă transferul sumei convenite spre liberă dispoziție a băncii pentru o perioadă specificată. Al doilea presupune posibilitatea clientului în orice moment să crediteze și să retragă suma la discreția sa, până la reducerea la zero a contului.
- Suma veniturilor primite de client din plasarea fondurilor în cadrul unui acord de cont fără numerar, spre deosebire de un cont de depozit, este pur simbolică.
- La înregistrarea primului, clientul nu plătește pentru întreținerea contului.
- Contractul de depozit bancar este real, spre deosebire de contractul de cont. Pentru încheierea acestuia, clientul trebuie să depună suma necesară de bani. Dacă retrage toate fondurile în același timp, atunci contractul se consideră încălcat, iar depozitul este închis.
- Acordul de depozit este obligatoriu unilateral. Clientul este înzestrat doar cu drepturile: de a cere plata depozitului și a dobânzii datorate.
Participanții la tranzacție
Părțile la tranzacție sunt:
- Pe de o parte, există instituții financiare. De obicei, acestea sunt bănci de stat sau comerciale. Acest rol poate fi jucat de organizațiile de credit nebancare. Este adevărat, aceștia din urmă sunt privați de oportunitatea de a obține o licență pentru a deservi conturile persoanelor fizice, prin urmare pot lucra exclusiv cu persoane juridice.
- Pe de altă parte, clienții (consumatorii de servicii bancare):
- persoane juridice de toate formele de proprietate, varietăți și forme organizatorice și juridice;
- persoane: cetățeni ai Federației Ruse, străini și apatrizi care stau legal pe teritoriul Federației Ruse.
Natura tranzacției este de așa natură încât ambele părți sunt înzestrate cu drepturi și obligații reciproce. Dar o terță parte poate fi, de asemenea, prezentă în relație, care este împuternicită să restricționeze temporar dispunerea de fonduri de către client.
Banii sunt cel mai lichid dintre toate tipurile de proprietăți. Sunt, de asemenea, cele mai ușor de identificat. Prin urmare, atunci când vine vorba despre o contestație sau o hotărâre judecătorească pentru a obține o cerere, banii sunt în primul rând atacați.
Astfel, particularitatea depozitului bancar constă în faptul că organele autorizate ale puterii de stat pot acționa efectiv ca terțe părți la raporturile juridice care decurg din acesta, deși nu au participat la încheierea contractului. Restricțiile de cont aplicate pot lua două forme:
- operațiuni;
- arestarea fondurilor.
Subiectul tranzacției
Condițiile materiale ale tranzacției trebuie să fie convenite de părți. Acest lucru este suficient pentru ca contractul să fie considerat încheiat. Printre condițiile prealabile se numără următoarele:
- Subiectul tranzacției este operațiunile cu fonduri pe care banca le poate și trebuie să le efectueze la cererea clientului. Aceasta este:
- înscrierea transferurilor non-numerar primite;
- efectuarea de decontări interbancare cu orice structură;
- efectuarea colectării banilor, a documentelor de decontare;
- serviciul de numerar;
- stocarea și încasarea fondurilor.
- Banca acceptă următoarele documente ca documente administrative:
- verificări;
- solicitări și comenzi de plată;
- scrisori de credit.
- Costul serviciilor unei instituții financiare. Se poate percepe o taxă pentru:
- notificarea unui cont fără numerar;
- transferul de fonduri în orice cont, cu excepția impozitelor;
- retragere de numerar;
- acceptarea numerarului la biroul bancar de la casa de numerar a întreprinderii sau de la persoane fizice, cu creditarea ulterioară în cont.
- Condiții de executare a comenzilor clienților, inclusiv - procesarea documentelor de plată. Dacă contul nu are suficiente fonduri proprii, instrucțiunile pentru debitarea fondurilor nu sunt executate, ci salvate.
Particularitățile contractului de cont bancar sunt că odată cu apariția fondurilor, ordinele primite sunt executate în următoarea ordine:
- compensarea prejudiciului adus sănătății și pensiei alimentare;
- plata indemnizației de concediere;
- salarii și plăți către fondurile de asigurări sociale de stat;
- plăți prin hotărâre judecătorească;
- alte comenzi.
- Sancțiuni financiare aplicate participanților la o tranzacție pentru încălcarea condițiilor sale.
- Procedura de reziliere a contractului.
Alte acorduri
Oricare dintre dispozițiile suplimentare devine obligatorie pentru părți dacă este inclusă în contract. De exemplu, se presupun următoarele condiții suplimentare:
- posibilitatea de a acorda împrumuturi atunci când există o lipsă de fonduri proprii în cont și prețul acestor servicii;
- dreptul băncii de a anula bani pentru a-i rambursa clientul pentru alte obligații;
- acumularea de dobânzi de către o instituție financiară pentru utilizarea fondurilor clienților.
Teoretic, orice condiție cu privire la care, în opinia uneia dintre părți, trebuie să se ajungă la un acord, devine esențială (clauza 1 a articolului 432 din Codul civil al Federației Ruse). În practică, acordurile de cont bancar sunt tipice. O instituție financiară este reticentă să facă modificări pentru un anumit client.
Interesant este faptul că termenul nu este o condiție necesară pentru tranzacție, poate fi nedefinit.
Aranjament
Încheierea acordului nu implică negocieri complexe. Acest lucru se datorează naturii sale publice. Instituția financiară dezvoltă condiții tipice pentru fiecare tip de cont cu care lucrează. Textul acordului, ratele dobânzii, valoarea comisioanelor pentru deschiderea / închiderea și gestionarea conturilor nu sunt disponibile numai public în fiecare sucursală a băncii, ci sunt comunicate și tuturor părților interesate prin reclame. Prin urmare, potențialul client se poate alătura ofertei numai.
Codul civil al Federației Ruse nu conține cerințe pentru legalizarea legală sau înregistrarea de stat a contractului în cauză. Prin urmare, se supune regulilor generale ale articolului 161 din Codul civil al Federației Ruse cu privire la necesitatea utilizării unui formular scris simplu pentru tranzacțiile persoanelor juridice între ele și cu cetățenii. Încălcarea acestuia atrage nulitatea tranzacției. Deși este greu de imaginat. Acordul privind serviciul de cont este complex și voluminos, iar un acord oral cu privire la toți parametrii esențiali este puțin probabil.
Executarea contractelor de cont bancar cu clienții este posibilă în două moduri:
- tradițional, implicând o întâlnire personală a persoanelor autorizate și semnând tranzacția ca un singur document;
- scris - prin schimbul de documente.
În acest din urmă caz, clientul depune o cerere, din punctul de vedere al dreptului civil, care este o ofertă, în care:
- afirmă că este familiarizat cu termenii tranzacției și este de acord cu aceștia;
- solicită să deschidă un cont al unui anumit și, și, de asemenea, anexează originale certificate în mod corespunzător și copii ale documentelor solicitate.
Procedura de încheiere a unei tranzacții implică în mod necesar necesitatea obținerii unei scrisori de autorizare de la managerul unei sucursale (departament) al unei instituții financiare la cererea clientului. Managerul, printre altele, revizuiește și verifică pachetul de documente prezentate de solicitant. Aprobare înseamnă acceptarea (acceptarea) propunerii solicitantului.
Furnizarea de documente
Executarea contractelor de cont bancar presupune obținerea documentelor necesare de la un potențial client.
Pentru o persoană juridică, acestea sunt originale certificate de un notar sau de o autoritate emitentă:
- două cărți cu specimen de semnături ale reprezentanților autorizați;
- un extras din Registrul de stat unificat al persoanelor juridice emis cu cel puțin o lună calendaristică înainte de data depunerii;
- declarații în formă liberă privind utilizarea unui EDS sau a altor analogi ai propriei semnături, mijloace digitale de plată;
De asemenea, vor fi necesare copii:
- certificat de inregistrare;
- statut sau alte documente constitutive;
- certificate de înregistrare la organul teritorial al Serviciului Fiscal Federal;
- licențe sau permisiuni speciale, dacă sunt legate de conturile deschise;
- documente care confirmă puterile angajaților specificate în fișa de eșantionare a semnăturii, de exemplu - protocolul onorariilor generale ale participanților LLC privind numirea directorului și ordinul de învestire;
- Certificate Rosstat privind atribuirea codurilor;
- toate paginile completate ale pașaportului și informațiile despre TIN-ul semnatarilor.
Un antreprenor individual oferă:
- exemplare de cărți de semnătură certificate de un notar;
- copii ale tuturor paginilor completate ale pașaportului, certificat de înregistrare de stat, extras din USRIP, certificat de atribuire a TIN.
O persoană trimite copii ale:
- toate paginile de pașaport completate;
- certificate de atribuire TIN.
Încheierea tranzacției
Artă. 859 „Încetarea unui contract de cont bancar” a stabilit că serviciul poate fi reziliat de o instituție financiară unilateral cu simultanul:
- nicio mișcare de fonduri timp de doi ani;
- sold zero sau negativ.
Din punct de vedere legal, tranzacția este considerată încheiată numai după ce banca a notificat în scris clientului o astfel de intenție, iar acesta din urmă nu a reacționat în modul prescris, adică și nu a depus fonduri în cont în termen de două luni de la momentul avertizare.
Tranzacția poate fi încheiată în instanță. Reclamantul într-un astfel de caz este instituția financiară, pârâtul este clientul.
O decizie pozitivă poate fi luată dacă:
- suma fondurilor stocate în cont este sub limita maximă prevăzută de lege, reglementările bancare sau acordul reziliat;
- clientul a fost informat despre presupusa întrerupere a serviciilor bancare cu cel puțin o lună calendaristică completă înainte de data depunerii unei cereri la instanță, dar nu a luat măsuri pentru transferul de fonduri;
- tranzacțiile de cont au fost absente pe tot parcursul anului.
Restul fondurilor sunt transferate clientului sau reprezentantului său autorizat ca numerar, sau transferate într-un alt cont bancar la discreția sa în termen de șapte zile din momentul în care banca primește instrucțiunile corespunzătoare. Dacă acest lucru nu a fost primit în termen de două luni de la momentul în care clientul a fost notificat cu privire la închiderea contului, instituția financiară transferă suma datorată unui cont specializat al Băncii Rusiei.
Contractul de cont bancar este reziliat la cererea clientului necondiționat. Clientul poate dispune de soldul fondurilor la propria sa discreție. Încetarea acordului de deservire a contului curent atrage după sine închiderea acestuia.
Sancțiuni aplicabile unei instituții financiare
De asemenea, se întâmplă ca nu clientul, ci instituția financiară să încalce condițiile contractului. Răspunderea băncii pentru încălcarea condițiilor tranzacției este determinată de dispozițiile generale și speciale ale dreptului civil, comercial și administrativ.
În conformitate cu dispozițiile generale, orice încălcare a contractului atrage după sine aplicarea sancțiunilor financiare prevăzute de articolul 393 din Codul civil. Banca este obligată să acopere pierderile contrapărții cauzate de acțiunile sau inacțiunile sale ilegale.
Încălcările unei instituții financiare pot include următoarele:
- întârziere în acceptarea banilor primiți de clientul de service într-un cont care nu este în numerar;
- retragerea ilegală a fondurilor;
- nerespectarea instrucțiunilor clientului de a transfera bani în alt cont sau de a retrage bani.
În același timp, banca este obligată să restituie suma contestată și să plătească dobânzi în modul prevăzut la art. 395 din Codul civil al Federației Ruse.
Activitățile bancare se desfășoară într-un mod permisiv. Prin urmare, în cazul unor încălcări evidente, grave sau masive ale legislației și normelor bancare, o instituție financiară riscă o licență.
Se încarcă ...